Tax Due Diligence & Beratung auf der Käuferseite

Buy-Side Tax Due Diligence mit Fokus auf die materiellen Steuerrisiken Ihrer Transaktion

  • Buy-Side Due Diligence als Quick Scan, Red Flag oder Full Scope Report, um fundierte Entscheidungen in jeder Transaktion zu ermöglichen

  • Klare Bewertung materieller Steuerrisiken, Exposures und Chancen im Target

  • Risikoanalyse entlang zentraler Steuerthemen wie historischer Reorganisationen, Tax Compliance, Verrechnungspreisen, Betriebsprüfungen, Tax Attributes und Transfer Taxes

  • Wesentlicher Input für eine steuereffiziente Akquisitions und Finanzierungsstruktur

  • Einordnung der Findings zur Unterstützung von SPA Verhandlungen, Kaufpreisanpassungen und W&I Coverage

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Warum Buy-Side Tax Due Diligence & Advisory unverzichtbar ist

Jede Akquisition trägt Steuerrisiken, die sich erst nach Signing zeigen, wenn es für Anpassungen zu spät ist. Unsere Buy-Side Tax Due Diligence & Advisory deckt diese Risiken frühzeitig auf, macht sie verhandelbar und trägt die Findings bis zum Structuring und Closing durch.

Tax Clarity

Strukturierte Analyse von Steuerpositionen, um verlässliche Fakten frühzeitig aufzudecken, mit klarer Evidenz und einer verhandlungsfähigen Sicht auf Exposures.

Compliance and Governance

Review des steuerlichen Compliance Verhaltens, der Prozesse und der Dokumentationsqualität, um Lücken aufzudecken und späte Überraschungen in der Transaktion zu vermeiden.

Zentrale Risikofelder frühzeitig erkennen

Bewertung von Verrechnungspreisen, historischen Reorganisationen, Betriebsprüfungen und Tax Events mit Einfluss auf künftige Cashflows und Ergebnisse nach Closing.

Branchen und Jurisdiktionskontext

Steuerliche Findings werden im regulatorischen und jurisdiktionalen Kontext eingeordnet, damit Entscheidungen das Wesentliche widerspiegeln und nicht nur das Geschriebene in den Unterlagen.

Deal Ready Inputs

Deliverables sind auf das SPA Design zugeschnitten: Tax Definitionen, Thresholds, Verfahren und W&I Logik, die Ihre vertragliche Absicherung unterstützen.

Umsetzbarer Execution Path

Von der DD über Structuring bis zum Funds Flow überführen wir Findings in umsetzbare Schritte, die das Execution Risk beim Closing reduzieren.

Bildschirm Mockup

Buy-Side Due Diligence erfolgreich strukturieren

Ein wirksames Operating Model entsteht nicht im Workshop allein. Entscheidend ist ein klarer Ablauf der Analyse, Design und Implementierung verbindet und früh steuerungsrelevante Ergebnisse liefert.

Eine gut durchgeführte sell-Side-Tax Due Diligence & Advisory folgt einem klaren, disziplinierten Prozess, der Risiken frühzeitig aufdeckt und eine fundierte Entscheidungsfindung unterstützt. Jeder Schritt stellt sicher, dass Annahmen kritisch hinterfragt, Chancen bewertet und zentrale Aspekte des Zielunternehmens gründlich analysiert werden. Der genaue Zeitrahmen variiert je nach Größe, Branche und Komplexität der Transaktion.

Woche 0 bis 1:

Kickoff und Erstellung der Request List

Woche 1 bis 2:

Datensammlung, Interviews und erste Analysen

Woche 2 bis 3:

Deep Dive in die Workstreams und Erstellung der Findings

Woche 3 bis 4:

Finalisierung und Management Review

So schaffen wir Klarheit für Ihren Deal

  • Ein strukturierter Tax Due Diligence Workstream, der eine klare Risiko Heatmap mit belastbarer Evidenz liefert

  • Bewertung historischer und offener Steuerpositionen, inklusive Compliance und Betriebsprüfungsrisiken

  • Analyse zentraler Steuerthemen wie Tax Attributes, Verrechnungspreise und Tax Events mit Einfluss auf künftige Cashflows

  • Quantifizierung und Szenario Framing materieller Steuerrisiken als Entscheidungsgrundlage für den Deal

  • Input für das SPA Design, inklusive Tax Definitionen, Tax Warranties, Tax Indemnity, Thresholds und Verfahren

  • Structuring Support zur Abstimmung von Akquisitions und Finanzierungsschritten mit den identifizierten Steuerthemen

  • Funds Flow Überlegungen zur Reduzierung von Execution Risk rund um die Zahlungsmechanik nach Closing

  • Tracking von Data Requests, Delivery Status und Q&A im Rahmen eines disziplinierten DD Prozesses

  • Management Interviews und gezielte Follow Ups zur Validierung zentraler Annahmen

Wer am meisten von unserer Buy-Side Taxt Due Diligence & Advisory profitiert

  • Private Equity Investoren, die vor Signing Klarheit über Steuerexposures und deren Einfluss auf den Kaufpreis benötigen

  • Strategische Käufer, die eine steuereffiziente Akquisitions und Finanzierungsstruktur aufsetzen wollen

  • Deal Teams, die eine belastbare, verhandlungsfähige Grundlage für SPA, W&I Insurance und steuerliche Kaufpreisanpassungen brauchen

Tombstones

Hier ist eine Liste einiger Sell-Side Financial Due Diligence-Projekte, an denen wir in der Vergangenheit erfolgreich gearbeitet haben:

Transaction - Tombstone 1
Transaction - Tombstone 2
Transaction - Tombstone 3
Transaction - Tombstone 4
Transaction - Tombstone 5
Transaction - Tombstone 6
Transaction - Tombstone 7
Transaction - Tombstone 8
Transaction - Tombstone 9
Transaction - Tombstone 10
Transaction - Tombstone 11
Transaction - Tombstone 12
Transaction - Tombstone 13
Transaction - Tombstone 14
Transaction Tombstone 17
Transaction Tombstone 16

Unsere digitalen Werkzeuge

Eine verlässliche steuerliche Einschätzung ist nur möglich, wenn Daten, Positionen und Annahmen mit strukturierten, technologiegestützten Methoden bewertet werden. Wir nutzen moderne Tools, robuste analytische Frameworks und sichere Data Architectures, damit jede Phase der Tax Due Diligence präzise, compliant und corporate ready ist.

  • Microsoft 365 Umgebung mit rollenbasiertem Zugang und Nachvollziehbarkeit

  • Datenraum-Vorbereitung und Dokumentenverwaltung

  • Dashboards, die von Management und Käufern verwendet werden können

Zentrale Themenfelder der Tax Due Diligence

  • Historische Reorganisationen:: Wir bewerten vergangene Restrukturierungen, Carve Outs und Änderungen der Rechtsform auf steuerliche Exposures, die in die Transaktion hineinwirken könnten.

  • Tax Compliance: Wir prüfen Erklärungshistorie, Zahlungsverhalten und Dokumentationsqualität über alle relevanten Steuerarten hinweg, um Lücken frühzeitig zu identifizieren.

  • Verrechnungspreise: Wir bewerten konzerninterne Vereinbarungen und Dokumentation, um Exposure aus grenzüberschreitenden und nahestehenden Transaktionen einzuschätzen.

  • Betriebsprüfungen: Wir analysieren offene und historische Betriebsprüfungspositionen, Korrespondenz und Rulings, um ungelöste Exposures zu verstehen.

  • Tax Attributes: Wir bewerten Verlustvorträge und weitere Tax Attributes hinsichtlich Nutzbarkeit und möglicher Einschränkungen nach der Transaktion.

  • Transfer Taxes: Wir identifizieren Auslöser für Transfer Taxes und Implikationen für das Structuring der konkreten Transaktion.

Warum Radial

  • Big-Four-Qualität gepaart mit dem Speed und der Flexibilität einer Boutique

  • Leadership durch Ex-Big-4, zweisprachiges Team, PE-Mentalität

  • Datengetriebene Delivery: Dashboards, Modelle, Governance, die Du selbst in der Hand hast

  • Proaktive Kommunikation und jederzeit klar definierte Verantwortlichkeiten, mit denen jede Woche konkrete Ergebnisse erzielt werden 

Radial Consulting Logo

Volle Transparenz über steuerliche Risiken und Chancen

Sie bereiten einen Deal vor und wollen sicherstellen, dass jede Steuerposition, jede Annahme und jedes Risiko mit Klarheit bewertet wird? Dann ist jetzt der richtige Zeitpunkt, Ihre Buy-Side Tax Due Diligence professionell und gründlich zu strukturieren.

Wir unterstützen Buyer mit strukturierter Analyse, klarem Reporting und echter Transaktionsexpertise, damit Sie Entscheidungen auf Basis von Fakten statt Annahmen treffen können. Lassen Sie uns sprechen und gemeinsam festlegen, wie wir Sie im nächsten Schritt Ihres Akquisitionsprozesses am besten unterstützen können.

Jetzt einen unverbindlichen Termin vereinbaren
Wolf-Heinrich Werling

Häufig gestellte Fragen

Wir kombinieren klassische steuerliche Analyse mit schnellen Dashboards und modernem Data Modeling. Die zentralen Risikotreiber, Exposures und Muster werden über alle Tax Focus Areas hinweg erkenntlich. Die Ergebnisse lassen sich direkt für SPA Verhandlungen und Post Acquisition Onboarding nutzen.

Idealerweise frühzeitig, sobald erste Informationen zum Target vorliegen oder ein Letter of Intent unterzeichnet ist. So können wir Data Requests und analytische Prioritäten von Anfang an richtig setzen.

 

Ja. Unsere Berichte werden in Deutschland von der Radial GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft erstellt und von allen relevanten Banken akzeptiert, was deine M&A Transaktionen und Finanzierungsgespräche mit verlässlicher, gut dokumentierter Steueranalyse unterstützt.

Maschinen und Anlagenbau, SaaS, projektbasierte Geschäftsmodelle, E Commerce, Konsum und Industriegüter und mehr. Wir passen die Tax Focus Areas und Risikoanalyse an das spezifisches Geschäftsmodell und Ihren Jurisdiktions Footprint an.

In der Regel drei bis vier Wochen vom Kickoff bis zum finalen Report. Komplexe M&A Deals oder ein breiterer Due Diligence Scope können, je nach Datenlage, Jurisdiktionen und Transaktionsprozess Dynamik, mehr Zeit erfordern.

Steuererklärungen und Steuerbescheide, Korrespondenz mit Finanzbehörden, Verrechnungspreisdokumentation, Konzernstrukturen, Unterlagen zu historischen Reorganisationen sowie relevante Verträge. Wir erstellen dafür eine detaillierte Request List.

Ja. Wir stimmen uns eng mit Ihren Legal, Financial und Strategy Advisors ab und liefern Tax Definitionen und Inputs für SPA Verhandlungen.

Wir entwerfen skalierbare Dashboards und bieten Unterstützung für zukünftige Erweiterungen, wenn dein Berichtsbedarf zunimmt.

Ziel ist ein vollständiges, faktenbasiertes Bild der steuerlichen Position des Targets als sichere Entscheidungsgrundlage. Dazu gehören Risk Assessment über zentrale Tax Focus Areas, Opportunity Identification für eine steuereffiziente Struktur, Valuation Support durch quantifizierte Steuerexposures sowie Input für SPA Design und Verhandlung. Im Vergleich zur Vendor Tax Due Diligence, die vom Verkäufer beauftragt wird, liegt der Fokus der Buy-Side Tax DD stärker auf unabhängiger Validierung, kritischer Prüfung und den spezifischen Interessen des Käufers.

Ja. Wir liefern alle Tax Definitionen, Thresholds und Analysen, die für SPA Verhandlungen und Lender Gespräche benötigt werden.

Ja. Du erhältst eine erste Reporting Roadmap sowie konkrete Maßnahmen, um steuerliche Risiken und Structuring Themen ab Tag eins anzugehen.

Was unsere Kunden sagen

Thorsten Preiss
Durch Radial sind wir auf unserem Weg der Digitalisierung des Finanz-Reporting und der damit verbundenen erhöhten Transparenz ein großes Stück vorangekommen. Ich freue mich auf die nächsten Schritte, bei denen wir Radial wieder unterstützend einbinden werden.
Thorsten Preiss, DETAX GmbH

Mit Erfahrung und Weitblick die richtige Kaufentscheidung treffen

Eine eingehende Prüfung der finanziellen Situation entscheidet darüber, ob ein Deal wirklich zu deinen Zielen passt, Risiken beherrschbar bleiben und du als Käuferseite souverän auftrittst. Wenn du Transparenz, Geschwindigkeit und echte finanzielle Sicherheit im Prozess benötigst, begleiten wir dich mit Erfahrung, Technologie und fundierter Expertise. Sprich uns an und sichere dir eine Buy-Side Due Diligence, die dir als Käufer oder Investor echte Klarheit verschafft.