Sell-Side Tax Due Diligence & Strukturierung

Tax Factbook oder Vendor Tax DD für einen erfolgreichen Unternehmensverkauf

Ein Tax Factbook stellt die steuerlichen Fakten Ihres Unternehmens strukturiert und effizient dar und liefert Buyern eine verlässliche Analysegrundlage
Eine Vendor Tax DD umfasst zusätzlich eine vertiefte Prüfung zur Bewertung und Quantifizierung materieller Steuerrisiken des Targets
Ein klar definierter Sell Side Tax Advice Prozess reduziert Buyer Follow Up Fragen, erhöht Transparenz und sichert einen gut geführten Verkaufsprozess
Wir liefern einen Report, der als zentrales Sell Side Dokument den Tax DD Prozess des Buyers effizienter macht
Ergebnis: höhere Prozesssicherheit, eine stärkere Verhandlungsposition und weniger steuerliche Überraschungen kurz vor Abschluss

Radial Consulting bekannt aus:

Warum eine Sell-Side Tax Due Diligence & Strukturierung unverzichtbar ist

Ein unzureichend vorbereiteter Verkaufsprozess kann bei potenziellen Käufern Unsicherheit hervorrufen und zu einer intensiveren Prüfung sowie zusätzlichen Rückfragen im Rahmen der Due Diligence führen. Ein strukturiertes Tax Factbook oder eine Vendor Tax DD stellt Käufern die erforderlichen Informationen für fundierte Investitionsentscheidungen zur Verfügung und unterstützt gleichzeitig einen effizienteren Verkaufsprozess.

Buyer Ready Tax Story

Ein Tax Factbook oder eine Vendor Tax DD stellt die steuerlichen Sachverhalte klar und konsistent dar und ermöglicht dadurch einen effizienteren und planbareren Tax-DD-Prozess auf Käuferseite.

Weniger Rückfragen, mehr Sicherheit

Frühzeitige Antizipation potenzieller Käuferfragen und gezielte Aufbereitung der relevanten Informationen reduzieren Rückfragen und Abstimmungsschleifen im weiteren Transaktionsprozess.

Tax Compliance und Dokumentation

Die strukturierte Darstellung des Tax-Compliance-Status, der relevanten steuerlichen Dokumentation und wesentlicher Steuerthemen bietet potenziellen Käufern eine verlässliche Grundlage für ihre Analyse.

Frühzeitige Identifikation von Steuerrisiken

In bestimmten Fällen kann eine Vendor Tax DD geeigneter sein, da sie zusätzlich materielle Steuerrisiken identifiziert und bewertet und damit eine frühzeitige Anpassung der Verkaufsstrategie ermöglicht.

Effizienter Prozess

Strukturierte Workstreams und ein koordiniertes Datenraummanagement unterstützen die Einhaltung des Zeitplans und reduzieren die Belastung des Managements und des operativen Tagesgeschäfts.

Stärkere Verhandlungsposition

Eine transparente und nachvollziehbar dokumentierte Darstellung der steuerlichen Sachverhalte schafft eine fundierte Grundlage für Verhandlungen und reduziert das Risiko unerwarteter steuerlicher Themen im weiteren Transaktionsprozess.

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Sell-Side Due Diligence erfolgreich strukturieren

Ein wirksames Operating Model entsteht nicht im Workshop allein. Entscheidend ist ein klarer Ablauf der Analyse, Design und Implementierung verbindet und früh steuerungsrelevante Ergebnisse liefert.

Eine gut durchgeführte Sell-Side Tax Due Diligence & Advisory folgt einem klaren, disziplinierten Prozess, der Risiken frühzeitig aufdeckt und eine fundierte Entscheidungsfindung unterstützt. Jeder Schritt stellt sicher, dass Annahmen hinterfragt, Chancen bewertet und kritische Aspekte des Zielunternehmens gründlich analysiert werden. Der genaue Zeitrahmen variiert je nach Größe, Branche und Komplexität der Transaktion.

Woche 0 bis 1:

Kickoff und Erstellung der Request List

Woche 1 bis 2:

Datensammlung, Interviews und erste Analysen

Woche 2 bis 3:

Vertiefte fachliche Analysen und Ausarbeitung des Reports

Woche 3 bis 4:

Finalisierung und Management Review

Woche 4 bis 6:

Datenraum Validierung, Buyer Q&A und vertragliche Unterstützung

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So schaffen wir Klarheit für Ihren Deal

Ein strukturiertes Tax Factbook oder eine Vendor Tax DD, mit einem klaren und transparenten Überblick über die steuerliche Situation des Targets für die Analyse des potenziellen Käufers
Strukturierte Darstellung wesentlicher Steuerthemen, einschließlich Tax Compliance, historischer Reorganisationen, Verrechnungspreisen, Betriebsprüfungen und Tax Attributes
Frühzeitige Identifikation potenzieller Schwerpunktthemen auf Käuferseite und Zusammenstellung der relevanten Dokumentation
Wo eine Vendor Tax Due Diligence besser geeignet ist, werden wesentliche Steuerrisiken bewertet und, soweit möglich, quantifiziert.
Klare Darstellung der steuerlichen Fakten und Findings, um einen effizienten Due-Diligence-Prozess auf Käuferseite zu unterstützen und Rückfragen zu reduzieren
Steuerfachliche Unterstützung bei Buyer Q&A und soweit notwendig bei SPA-Verhandlungen

Für wen eine Sell-Side Tax Due Diligence & Strukturierung entscheidend ist

Verkäufer, die ein buyer ready Tax Narrativ und weniger DD Überraschungen wollen
Managementteams, die Prozesskontrolle bei minimaler Störung des Tagesgeschäfts benötigen
Deal Teams, die durch Transparenz und Evidenz eine stärkere Verhandlungsposition anstreben

Tombstones

Hier ist eine Liste einiger Due Diligence-Projekte, an denen wir in der Vergangenheit erfolgreich gearbeitet haben:

Unsere digitalen Werkzeuge

Eine verlässliche steuerliche Einschätzung ist nur möglich, wenn Daten, Positionen und Annahmen mit strukturierten, technologiegestützten Methoden bewertet werden. Wir nutzen moderne Tools, robuste analytische Frameworks und sichere Data Architectures, damit jede Phase der Tax Due Diligence präzise, compliant und corporate ready ist.

Microsoft 365 Umgebung mit rollenbasiertem Zugang und Nachvollziehbarkeit
Datenraum-Vorbereitung und Dokumentenverwaltung
Dashboards, die von Management und Käufern verwendet werden können

Zentrale Themenfelder des Sell-Side Tax Reviews

Historische Steuerpositionen: Wir bereiten die Steuererklärungs- und Veranlagungshistorie sowie die relevante steuerliche Dokumentation für alle wesentlichen Steuerarten strukturiert auf und schaffen damit einen klaren Überblick für potenzielle Käufer.
Verrechnungspreise: Wir stellen konzerninterne Geschäftsbeziehungen und die zugehörige Dokumentation strukturiert dar und schaffen Transparenz über relevante Verrechnungspreisthemen.
Betriebsprüfungen und verbindliche Auskünfte: Wir fassen laufende und historische Betriebsprüfungen, die relevante Korrespondenz mit den Finanzbehörden sowie verbindliche Auskünfte zusammen und schaffen damit einen transparenten Überblick über relevante steuerliche Sachverhalte.
Tax Attributes: Wir stellen steuerliche Verlustvorträge und andere relevante Tax Attributes einschließlich möglicher Einschränkungen ihrer Nutzbarkeit dar.
Transfer Taxes: Wir identifizieren historische Sachverhalte im Bereich der Transfer Taxes sowie mögliche Auswirkungen der geplanten Transaktion auf diese Steuern.
Risikoquantifizierung (Vendor Tax DD): Im Rahmen einer Vendor Tax DD bewerten und quantifizieren wir, soweit möglich, materielle Steuerrisiken, um Transparenz über potenzielle finanzielle Belastungen zu schaffen und den Verkaufsprozess zu unterstützen.

Warum Radial

Big-Four-Qualität gepaart mit dem Speed und der Flexibilität einer Boutique
Leadership durch Ex-Big-4, zweisprachiges Team, PE-Mentalität
Datengetriebene Delivery: Dashboards, Modelle, Governance, die Du selbst in der Hand hast
Proaktive Kommunikation und jederzeit klar definierte Verantwortlichkeiten, mit denen jede Woche konkrete Ergebnisse erzielt werden

Volle Transparenz über steuerliche Risiken und Chancen

Sie bereiten einen Verkauf vor und wollen sicherstellen, dass jede Steuerposition, jede Annahme und jedes Risiko mit Klarheit dargestellt wird? Dann ist jetzt der richtige Zeitpunkt, Ihre Sell-Side Tax Advice professionell und gründlich zu strukturieren.

Wir unterstützen Verkäufer mit strukturierter Analyse, klarem Reporting und echter Transaktionsexpertise, damit Sie das Narrativ führen, statt auf Buyer Fragen zu reagieren. Lassen Sie uns sprechen und gemeinsam festlegen, wie wir Sie im nächsten Schritt Ihres Verkaufsprozesses am besten unterstützen können.

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Häufig gestellte Fragen

Was unterscheidet euch von klassischen Sell-Side Tax Beratern?

Wir stimmen unseren Sell-Side-Ansatz gezielt auf die Anforderungen der jeweiligen Transaktion ab. Ist eine klare und strukturierte Darstellung der steuerlichen Situation des Targets zielführend, erstellen wir ein prägnantes Tax Factbook. Ist eine tiefergehende Analyse sinnvoll, führen wir eine Vendor Tax DD durch, in der materielle Steuerrisiken identifiziert, bewertet und, soweit möglich, quantifiziert werden. In beiden Fällen sind unsere Deliverables prägnant, auf die Informationsbedürfnisse potenzieller Käufer ausgerichtet und darauf ausgelegt, einen effizienten Verkaufsprozess zu unterstützen.

Wann sollte ich euch einbinden?

Idealerweise frühzeitig, bevor du in den Markt gehst, damit wir die Datensammlung und analytischen Prioritäten von Anfang an richtig setzen und dir Zeit geben, etwaige Findings zu adressieren.

Ist ein Tax Factbook oder eine Vendor Tax DD die richtige Wahl für uns?

Das hängt von den Zielen ab. Ein Tax Factbook ist der Marktstandard für eine kosteneffiziente, transparente Übersicht der steuerlichen Fakten. Eine Vendor Tax DD bewertet und quantifiziert zusätzlich materielle Steuerrisiken und verschafft dem Management frühzeitig Klarheit sowie eine stärkere Verhandlungsposition. Wir helfen, basierend auf Timeline und Risikoprofil der Transaktion, die richtige Wahl zu treffen.

Welche Geschäftsmodelle werden abgedeckt?

Unsere Beratung umfasst grundsätzlich alle Branchen mit Ausnahme des Banken- und Versicherungssektors.

Wie lange dauert das Projekt?

In der Regel vier bis sechs Wochen vom Kickoff bis zur Datenraum Readiness, inklusive Unterstützung im Buyer Q&A. Komplexe oder multi jurisdiktionale Sale Prozesse können mehr Zeit erfordern.

Welche Daten benötigt ihr zum Start?

Wir benötigen grundsätzlich steuerlich relevante Informationen für alle noch offenen Veranlagungszeiträume, einschließlich Jahresabschlüssen, Steuererklärungen, Steuerbescheiden, Verrechnungspreisdokumentationen sowie Unterlagen zu historischen Reorganisationen. Wir erstellen dafür eine detaillierte Request List.

Arbeitet ihr mit anderen Beratern zusammen, etwa Legal Counsel oder M&A Bankern?

Ja. Wir arbeiten eng mit Ihren rechtlichen, finanziellen und strategischen Beratern zusammen.

Was sind die zentralen Ziele der Sell-Side Tax Advice?

Ziel der Sell-Side Tax Advice ist es, potenziellen Käufern einen klaren, strukturierten und transparenten Überblick über die steuerliche Situation des Targets zu vermitteln und damit einen effizienten Verkaufsprozess zu unterstützen. Abhängig von der jeweiligen Transaktion kann dies durch ein Tax Factbook erfolgen, das die relevanten steuerlichen Fakten darstellt, oder durch eine Vendor Tax DD, die zusätzlich materielle Steuerrisiken identifiziert, bewertet und, soweit möglich, quantifiziert.

Was unsere Kunden sagen

Durch Radial sind wir auf unserem Weg der Digitalisierung des Finanz-Reporting und der damit verbundenen erhöhten Transparenz ein großes Stück vorangekommen. Ich freue mich auf die nächsten Schritte, bei denen wir Radial wieder unterstützend einbinden werden.

Thorsten Preiss, DETAX GmbH

Mit Erfahrung und Weitblick die richtige Kaufentscheidung treffen

Eine eingehende Prüfung der finanziellen Situation entscheidet darüber, ob ein Deal wirklich zu deinen Zielen passt, Risiken beherrschbar bleiben und du als Käuferseite souverän auftrittst. Wenn du Transparenz, Geschwindigkeit und echte finanzielle Sicherheit im Prozess benötigst, begleiten wir dich mit Erfahrung, Technologie und fundierter Expertise. Sprich uns an und sichere dir eine Buy-Side Due Diligence, die dir als Käufer oder Investor echte Klarheit verschafft.

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